Почему «Помощник по учету НДС» включает в книгу покупок не все счета-фактуры от поставщиков?
1С:Бухгалтерия 8 (ред. 3.0)
Начиная с версии 3.0.67 в «1С:Бухгалтерии 8» для подготовки отчетности по НДС достаточно ввести первичные документы и воспользоваться Помощником по учету НДС (далее – Помощник). Помощник проверит правильность ведения учета по НДС, рассчитает налог, сформирует декларацию и платежные поручения.
Помощник доступен из:
- раздела Отчеты - НДС - Отчетность по НДС;
- формы Список задач;
- обработки Закрытие месяца;
- при создании новой первичной декларации по НДС.
Если не указаны реквизиты организации, то по ссылке Сведения об организации из Помощника открывается окно с предложением ввести недостающие реквизиты.
При наличии ошибок в ведении учета НДС Помощник предложит исправить ошибки в учетных данных. По ссылке из Помощника можно перейти в экспресс-проверку ведения учета.
Помощник по учету НДС выполнит следующие операции:
- восстановит последовательность документов;
- выпишет счета-фактуры на авансы, полученные от покупателей;
- рассчитает налог с учетом безопасной доли вычетов. Безопасная доля вычетов не должна превышать 89 % от начисленного НДС (п. 3 Приложения №2 к приказу ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@ «Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок»);
- предоставит доступ к расшифровке сумм начислений и вычетов НДС;
- сформирует книги продаж и покупок;
- сформирует и заполнит декларацию по НДС с учетом контрольных соотношений;
- подскажет срок и сумму уплаты налога, предложит сформировать платежное поручение.
Если сумма вычетов НДС превышает 89 % от начисленного НДС, то в книгу покупок будут включены не все счета-фактуры от поставщиков, то есть часть вычетов по приобретенным ценностям Помощник перенесет на будущие периоды.
Пользователь может отредактировать регламентные операции, сформированные автоматически, и включить в книгу покупок все счета-фактуры, полученные от поставщиков, для этого необходимо сделать следующее:
1. Открыть список регламентных документов по НДС за налоговый период
2. Открыть документ "Формирование записей книги покупок" от 31.12.2018.
3. Нажать кнопку "Изменить".
4. Нажать кнопку "Заполнить документ".
Полный интерфейс: Меню "Операции - Закрытие периода - Регламентные операции по НДС".
Рекомендуется обновиться до версии 3.0.67.67 или более старшей. Начиная с версии 3.0.67.67, безусловный перенос вычетов отключен.
Источник: БУХ.1С