<   Перейти к списку новостей

Почему «Помощник по учету НДС» включает в книгу покупок не все счета-фактуры от поставщиков?

1С:Бухгалтерия 8 (ред. 3.0)

Начиная с версии 3.0.67 в «1С:Бухгалтерии 8» для подготовки отчетности по НДС достаточно ввести первичные документы и воспользоваться Помощником по учету НДС (далее – Помощник). Помощник проверит правильность ведения учета по НДС, рассчитает налог, сформирует декларацию и платежные поручения.

 Помощник доступен из: 

  • раздела Отчеты - НДС - Отчетность по НДС;
  • формы Список задач;
  • обработки Закрытие месяца;
  • при создании новой первичной декларации по НДС.

 Если не указаны реквизиты организации, то по ссылке Сведения об организации из Помощника открывается окно с предложением ввести недостающие реквизиты.

 При наличии ошибок в ведении учета НДС Помощник предложит исправить ошибки в учетных данных. По ссылке из Помощника можно перейти в экспресс-проверку ведения учета.

 Помощник по учету НДС выполнит следующие операции: 

  • восстановит последовательность документов;
  • выпишет счета-фактуры на авансы, полученные от покупателей;
  • рассчитает налог с учетом безопасной доли вычетов. Безопасная доля вычетов не должна превышать 89 % от начисленного НДС (п. 3 Приложения №2 к приказу ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@ «Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок»);
  • предоставит доступ к расшифровке сумм начислений и вычетов НДС;
  • сформирует книги продаж и покупок;
  • сформирует и заполнит декларацию по НДС с учетом контрольных соотношений;
  • подскажет срок и сумму уплаты налога, предложит сформировать платежное поручение.

 Если сумма вычетов НДС превышает 89 % от начисленного НДС, то в книгу покупок будут включены не все счета-фактуры от поставщиков, то есть часть вычетов по приобретенным ценностям Помощник перенесет на будущие периоды.

 Пользователь может отредактировать регламентные операции, сформированные автоматически, и включить в книгу покупок все счета-фактуры, полученные от поставщиков, для этого необходимо сделать следующее:

1. Открыть список регламентных документов по НДС за налоговый период 
2. Открыть документ "Формирование записей книги покупок" от 31.12.2018. 
3. Нажать кнопку "Изменить".
4. Нажать кнопку "Заполнить документ".

Полный интерфейс: Меню "Операции - Закрытие периода - Регламентные операции по НДС".
Рекомендуется обновиться до версии 3.0.67.67 или более старшей. Начиная с версии 3.0.67.67, безусловный перенос вычетов отключен.

Источник: БУХ.1С